慈溪市财政局2023年度部门预算公开

目  录

第一部分 部门概况 3

一、主要职能 3

二、部门机构设置情况 5

第二部分 2023年部门预算安排情况说明 5

一、2023年部门收支预算总表的说明 5

二、2023年收入预算总表的说明 6

三、2023年支出预算总表的说明 6

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明 6

五、2023年一般公共预算支出表的说明 7

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况 7

（二）一般公共预算当年拨款结构情况 7

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 7

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明 10

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明 10

八、2023年政府性基金预算支出表的说明 11

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况 11

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况 11

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况 11

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明 12

十、其他重要事项的情况说明 12

（一）机关运行经费 12

（二）政府采购情况 12

（三）国有资产占有使用情况 12

（四）绩效目标设置情况 13

第三部分 名词解释 13

一、收入科目 13

二、支出科目 14

三、机关运行经费 16

第一部分 部门概况

一、主要职能

根据《中共慈溪市委办公室　慈溪市人民政府办公室 关于印发<慈溪市财政局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（慈党办〔2019〕33号），慈溪市财政局主要职能如下：

1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项促进地区发展的经济政策，提出贯彻宏观调控政策和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财政、税收、会计管理、国有资产管理等法律、法规和政策。起草财政、财务、会计管理等规范性文件，经批准后组织实施。拟订和执行人才投资优先保证的财政政策。监督财税法规、政策的执行。

3.负责各项财政收支管理。编制全市年度预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人大报告全市和市本级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责市本级预决算公开。负责制定镇级财政(财务)体制，完善转移支付制度，负责转移支付工作，指导全市镇级财政（财务)工作。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。推广应用统一公共支付平台。

5.组织制定国库管理制度和国库集中支付制度，指导和监督国库业务。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责市级财政总预算会计核算与管理。负责编制全市财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6.牵头负责全市政府采购监督管理工作。推进全市统一的电子化政府采购管理和交易平台应用，做好政府采购对外相关工作。

7.负责管理政府内外债。负责地方政府债务管理，防范和化解地方政府债务风险。负责做好地方政府债券管理相关工作。归口管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。

8.牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，履行市属国有金融资本出资人职责。拟订行政事业性资产管理制度并组织实施。

9.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，做好企业国有资本收益相关工作。管理国有企业财务。

10.按权限负责社会保险基金管理。负责编制全市社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策，管理社保基金收支和保值增值工作。参与制定社会保险政策。

11.负责办理和监督市本级财政的经济发展支出。负责编制市本级政府投资预算和市本级政府重大投资项目资金安排表。制定基本建设财务管理制度，负责有关政策性补贴、专项储备资金和基本建设项目资金等财政管理工作。

12.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价工作。

13.管理全市会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度。牵头推进全市会计专业人才队伍建设，指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。指导推进全市注册会计师行业党的建设工作。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门机构设置情况

从预算单位构成看，慈溪市财政局部门预算包括局本级预算。

慈溪市财政局部门预算只包含一家本级单位预算，因此所属单位预算不再另行公开。

第二部分 2023年部门预算安排情况说明

一、2023年部门收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2023年收支总预算33009.62万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、其他收入。支出包括：一般公共服务支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、城乡社区支出（类）、住房保障支出（类）、粮油物资储备支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

本部门2023年收入预算33009.62万元，其中：一般公共预算拨款收入5509.62万元，占16.70%；政府性基金预算拨款收入25000.00万元，占75.73%；其它收入2500.00万元，占7.57%。

三、2023年支出预算总表的说明

本部门2023年支出预算33009.62万元。

（一）按支出功能分类，包括一般公共服务支出（类）5855.86万元、社会保障和就业支出（类）550.93万元、卫生健康支出（类）100.03万元、城乡社区支出（类）25000.00万元、住房保障支出（类）254.80万元、粮油物资储备支出（类）1248.00万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出3113.41万元，日常公用支出411.81万元，项目支出29484.40万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

本部门2023年财政拨款收支预算30509.62万元。收入包括：一般公共预算拨款收入5509.62万元，政府性基金预算拨款收入25000.00万元；支出包括：一般公共服务支出（类）3355.86万元、社会保障和就业支出（类）550.93万元、卫生健康支出（类）100.03万元、城乡社区支出（类）25000.00万元、住房保障支出（类）254.80万元、粮油物资储备支出（类）1248.00万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本部门2023年一般公共预算当年拨款5509.62万元，比2022年执行数8105.98万元减少2596.36万元，主要是2022年执行数包含大财政口径的“拨付文化公建群和上林英才创业园房租”2000多万。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出（类）3355.86万元，占60.93%；社会保障和就业支出（类）550.93万元，占9.99%；卫生健康支出（类）100.03万元，占1.81%；住房保障支出（类）254.80万元，占4.62%；粮油物资储备支出（类）1248.00万元，占22.65%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行(项)2421.90万元，比2022年执行数减少101.99万元，下降4.04%，主要原因是离休人员锐减及行政退休人员增加。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务(项)90.00万元，比2022年执行数增加8.79万元，增长10.82%，主要原因是2023年增加固定资产盘点清理等费用。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务(项)43.00万元，比2022年执行数增加3.15万元，增长7.90%，主要原因是2023年镇财政预算改革业务增加。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务(项)96.00万元，比2022年执行数减少72.70万元，下降43.09%，主要原因是2022年由于票据改版导致费用增加，2023年恢复之前预算金额。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察(项)65.00万元，比2022年执行数增加5.69万元，增长9.59%，主要原因是2023年较去年增加财政监督检查费预算。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设(项)360.00万元，比2022年执行数增加7.83万元，增长2.22%，主要原因是上级配套信息化建设资金需要增加。

7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行(项)197.56万元，比2022年执行数减少33.13万元，下降14.36%，主要原因是副高职称事业人员退休。

8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出(项)82.40万元，比2022年执行数减少20.69万元，下降20.07%，主要原因是专项培训费会议费活动费预算减少。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休(项)172.17万元，比2022年执行数减少19.68万元，下降10.26%，主要原因是离休人员锐减及行政退休人员增加。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休(项)1.44万元，比2022年执行数增加1.11万元，增长336.36%，主要原因是新增事业人员退休，活动费增加。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)251.54万元，比2022年执行数减少4.16万元，下降1.63%，主要原因是新增退休人员较多。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)125.78万元，比2022年执行数减少2.07万元，下降1.62%，主要原因是新增退休人员较多。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项)69.72万元，比2022年执行数增加16.02万元，增长29.83%，主要原因是医保基数调整。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)6.58万元，比2022年执行数减少1.09万元，下降14.21%，主要原因是事业人员减少。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)23.73万元，比2022年执行数减少18.77万元，下降44.16%，主要原因是新增退休人员较多。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)254.80万元，比2022年执行数减少35.56万元，下降12.25%，主要原因是新增退休人员较多。

17.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）粮食财务挂账利息补贴(项)18.00万元，与上年基本持平。

18.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）粮食风险基金(项)1230.00万元，比2022年执行数减少69.00万元，下降5.31%，主要原因是根据宁波要求，2023年配套资金减少。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

本部门2023年一般公共预算基本支出3525.22万元，其中：

人员经费3113.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费411.81万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

本部门2023年“三公”经费预算13.00万元，比上年预算数下降7.14%。其中：

（一）因公出国（境）费用：2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：2023年安排公务接待费预算4.00万元,主要用于接待上级部门及兄弟单位来客调研、业务交流、各类会议等支出。2023年比上年预算数下降20.00%，减少的主要原因是本单位严格按照上级要求，严控公务接待支出。

（三）公务用车购置：2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：2023年安排公务用车运行费预算9.00万元,主要用于数字财政管理中心、机关事务局机要用车等三辆公务用车所需的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。与上年持平。

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况

本部门2023年政府性基金预算当年拨款25000万元，比2022年执行数增加24823.45万元，主要原因是2023年政府性基金预算包含大财政口径的“产业基金等产业统筹资金”项目25000万元。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

城乡社区支出（类）25000万元，占100.00%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项） 25000.00万元，主要用于市委、市政府确定的2019年度产业扶持政策资金盘子安排。

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

本部门2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年财政局本级1家行政单位的机关运行经费财政拨款预算411.81万元，较2022年预算数增加21.39万元，增长5.48%。

（二）政府采购情况

2023年本部门各单位政府采购预算总额321.5万元，其中：政府采购货物预算28万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算293.5万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本部门所属各预算单位共有车辆3辆，其中，老干部服务用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，行政执法专用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，事业单位业务用车2辆。本部门没有单位价值50万元及以上通用设备。本部门没有单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年部门预算安排购置车辆2辆，其中老干部服务用车0辆，机要通信用车及应急保障用车1辆，行政执法专用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，事业单位业务用车1辆。本部门没有2023年预算安排购置单位价值50万元及以上通用设备，本部门没有2023年预算安排购置单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年本部门所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算26984.4万元，项目13个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.财政事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.财政事务（款）预算改革业务（项）：指反映财政部门用于预算改革方面的支出。

10.财政事务（款）财政国库业务（项）：指反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

11.财政事务（款）财政监察（项）：指反映财政监察派出机构的专项业务支出。

12.财政事务（款）信息化建设（项）：指反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

13.财政事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

14.财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

15.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

16.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

17.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

21.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

22.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公 积金。

23.粮油物资事务（款）粮食财务挂账利息补贴（项）：指反映粮食财务挂账利息补贴支出。

24.粮油物资事务（款）粮食风险基金（项）：指反映用粮食风险基金安排的支出。

25.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

1.慈溪市财政局2023年部门项目预算绩效信息公开表 (300万以上).xls

2.慈溪市财政局2023年部门预算附表.xls